Policen & Verfahren, um Schwindel und Veruntreuung Zu verhindern: Leitung, Interne Steuerungen, und Untersuchung

Policen & Verfahren, um Schwindel und Veruntreuung Zu verhindern: Leitung, Interne Steuerungen, und Untersuchung

Autor: Wirtschaftsprüfer von Edward J McMillan CA

IST IHR GESCHÄFT FÜR DEN SCHWINDEL VERLETZBAR?

Es ist nicht ein Geheimnis, dass korporativer Schwindel und Skandal echte Drohungen gegen das Geschäft heute sind, gegen das kein Geschäft, groß oder klein, geschützt ist. Schwindel-Verluste sind verheerend - aber sie sind auch hoch vermeidbar. Policen & zeigen Verfahren, um Schwindel und Veruntreuung Zu verhindern, Ihnen, wie man das Vermögen Ihres Geschäfts und Ruf von unzähligen Anschlägen, Schemas, und sogar Identitätsdiebstahl proaktiv schützt.

Dieses unschätzbare Werkzeug bereitet Rechnungsprüfungswirtschaftsprüfer, Innenrevisoren, Schwindel-Ermittlungsbeamte, und Betriebsleiter vor:

· Bewerten Sie gründlich das System ihrer Organisation von internen Steuerungen

· Versammeln Sie eine Schwindel-Überprüfungsmannschaft

· Dokumentieren Sie einen Schwindel-Handlungsplan

· Stellen Sie Schwächen aus, die zu Schwindel führen konnten

· Nehmen Sie Korrekturmaßnahme, um die Möglichkeit der Betrügerei zu reduzieren

Veruntreuung und Schwindel sind Realien, denen alle Organisationen der wachsenden Liste von zusammengebrochenen korporativen Riesen gegenüberstehen müssen, die als Beweise der durch Finanzmissbräuche verursachten Zerstörung dienen. Policen & bieten Verfahren, um Schwindel und Veruntreuung Zu verhindern, herausfordernde neue Strategien an, dieses andauernde Dilemma und Aufschläge als eine Autokarte zu behandeln, um Finanzunehrlichkeit im Arbeitsplatz zu reduzieren.

Inhaltsübersicht:

Über den Autor.

Anerkennungen.

Einleitung.

Verzichterklärung.

Über die dazugehörige Website.

Veruntreuung des Paragraphen 1: Wer Es und Wenn Tut.

Die Täter: Wer Sie Sind, Warum Sie Es Tun, und Wie Sie Gefangen Werden.

Das "Fenster des Veruntreuers der Gelegenheit".

Behauptung des Paragraphen 2, Standardno Zu revidieren. 99 "Rücksicht des Schwindels in einer Bilanz-Rechnungskontrolle".

Behauptung, Standardno Zu revidieren. 99 "Rücksicht des Schwindels in einer Bilanz-Rechnungskontrolle".

Paragraph 3 Wesentliche Interne Steuerung und Verwaltungsverfahren, um Veruntreuung Zu vermeiden.

Die Hintergrundüberprüfung.

Bedingungen des Arbeitsvertrages.

Interessenkonflikte.

Nepotismus.

Whistleblowers.

Bewerben Sie Sich Verträge nicht.

Vertraulichkeit der Information.

Das Abbinden von Emissionen.

Unterzeichner auf Bankkonten.

Zwei-Unterschriften-Schecks.

Lockbox.

Positive Bezahlung.

Legen Sie Sicherheit und Indossamente ohne Obligo hinter.

Überprüfen Sie Lager.

Bargeschäfte.

Registrierkasse-Emissionen.

Versicherungskomitees.

Computerdateisicherungen.

Überprüfen Sie, und Leitung Übertragen Unterschriften.

Warenbestand-Emissionen.

Firmenkreditkarten.

Kreditlinien.

Risikokredite-Politik.

Betriebseigene Revisionen.

Auszahlungssperren.

Das Räumen von Schecks.

Gezählte Scheck-Bitte-Formen.

Spesenkonten.

Wirtschaftsprüfer-Verwaltungsbuchstaben.

Zufällige Auslage-Schecks.

ÜBERPRÜFEN SIE 21.

Paragraph 4 Kluge Beispiele der Veruntreuung.

Lohnsummensteuer-Depots.

Überprüfen Sie Schaltung.

Geister auf den Lohn- und Geisterverkäufern.

Die Gefahr von Akronymen.

Bankkonto-Versöhnungen.

Leitungsübertragungen.

Porto-Emissionen.

Kiting.

Manuelle Schecks (Handschriftlich und Getippt).

Rechnungsprüfung von Einnahmen.

Schritte des Paragraphen 5 Zu nehmen, Wenn Sie durch den Schwindel Aufgeopfert Worden Sind.

Das Dokumentieren eines Schwindel-Handlungsplans.

Schwindel-Überprüfungen und das Versammeln der Schwindel-Mannschaft.

Die Grundlagen der Forensischen Buchhaltung.

Identitätsdiebstahl des Paragraphen 6.

Identitätsdiebstahl-Emissionen.

Analyse der Internen Steuerung des Paragraphen 7, Dokumentation, und Empfehlungen für die Verbesserung.

Wirtschaftsprüfer-Bilanzen, Verwaltungsbuchstaben, und Beratung von Verträgen.

Schwindel-Wörterverzeichnis.

Index.

Übersetzung von:

Policies & Procedures to Prevent Fraud and Embezzlement: Guidance, Internal Controls, and Investigation

Author: Edward J McMillan CPA CA

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